Acionista do Azerbaijão leva disputa sobre estação rodoviária ao tribunal europeu

Um antigo acionista de uma estação rodoviária do Azerbaijão levou o seu caso ao Tribunal Europeu dos Direitos Humanos, alegando que as autoridades e os tribunais locais lhe retiraram ilegalmente a sua participação.

Valeh Aliyev, que detinha uma participação de 14,1% na Salyan Avtovağzalı (Estação Rodoviária de Salyan), alega que as suas ações foram eliminadas em 2022 durante uma liquidação forçada da sociedade por ações.

Ele afirma que a medida fez parte de um esforço mais amplo do acionista maioritário e das autoridades locais para encobrir centenas de milhares de manats em evasão fiscal.

Aliyev disse que durante anos lhe foram negados relatórios financeiros e pagamentos de dividendos pelo acionista majoritário, Nureddin Melikov, que detinha uma participação de 84,4%.

“Tínhamos o direito de exigir relatórios trimestrais e anuais, mas isso foi negado”, disse Aliyev. "Durante a minha própria investigação, encontrei cerca de 50 lojas, um mercado e rotas de ônibus operando no local, com um faturamento anual estimado de 500 mil manats (£ 228 mil)."

De acordo com Aliyev, a empresa pagava anualmente entre 500 e 1.500 manats de imposto sobre lucros, em vez dos 70.000 a 80.000 manats que ele calculou serem devidos ao Estado.

Ele apresentou suas descobertas ao Serviço Fiscal do Estado em 2020. Uma avaliação inicial da empresa de consultoria MBA LTD avaliou os ativos do local em 450.000 manats (£ 205.000).

No entanto, Aliyev afirma que o relatório final foi alterado para mostrar uma evasão fiscal de apenas 47.700 manats (21.700 libras) – mantendo-a deliberadamente abaixo do limite de 50.000 manats que desencadeia um processo criminal automático.

Durante os procedimentos subsequentes no Tribunal Comercial de Shirvan, o relatório de auditoria foi descartado. Uma segunda avaliação realizada por outra empresa, a PREMIUM MMC, reduziu drasticamente a renda mensal estimada do local para apenas 1.524 manats.

O Sr. Aliyev também afirmou que 1,2 hectares de terra pertencentes à estação rodoviária foram discretamente transferidos para o Sr. Melikov por Sevindik Hatamov, o antigo chefe do Poder Executivo do Distrito de Salyan.

Em 2022, o Banco Central do Azerbaijão e o Centro Depositário Nacional retiraram de circulação as ações da família Aliyev antes de ser proferida uma decisão judicial definitiva sobre a falência. A empresa foi então liquidada.

A Agência de Transportes Terrestres do Azerbaijão confirmou que a entidade de transporte foi liquidada em 2022 e substituída por uma empresa privada, a HN Trans MMC, que agora explora os mesmos serviços.

Especialistas jurídicos independentes dizem que o caso reflecte questões sistémicas mais amplas da economia do país.

O advogado Ruslan Aliyev, que não está relacionado com o acionista, disse que os caóticos processos de privatização que remontam à era pós-soviética continuam a minar os direitos de propriedade.

“A propriedade concentrou-se nas mãos de uma elite estreita, enquanto as receitas reais estão escondidas”, disse ele.

“Em alguns casos, as empresas são deliberadamente apresentadas como deficitárias para evitar impostos e impedir que os acionistas minoritários recebam dividendos.”

O Serviço Fiscal do Estado, o Banco Central, o Ministério da Justiça e a autoridade executiva local em Salyan não responderam aos pedidos de comentários. Um antigo acionista de uma estação rodoviária do Azerbaijão levou o seu caso ao Tribunal Europeu dos Direitos Humanos, alegando que as autoridades e os tribunais locais lhe retiraram ilegalmente a sua participação.

Valeh Aliyev, que detinha uma participação de 14,1% na Salyan Avtovağzalı (Estação Rodoviária de Salyan), alega que as suas ações foram eliminadas em 2022 durante uma liquidação forçada da sociedade por ações.

Ele afirma que a medida fez parte de um esforço mais amplo do acionista maioritário e das autoridades locais para encobrir centenas de milhares de manats em evasão fiscal.

Aliyev disse que durante anos lhe foram negados relatórios financeiros e pagamentos de dividendos pelo acionista majoritário, Nureddin Melikov, que detinha uma participação de 84,4%.

“Tínhamos o direito de exigir relatórios trimestrais e anuais, mas isso foi negado”, disse Aliyev. "Durante a minha própria investigação, encontrei cerca de 50 lojas, um mercado e rotas de ônibus operando no local, com um faturamento anual estimado de 500 mil manats (£ 228 mil)."

De acordo com Aliyev, a empresa pagava anualmente entre 500 e 1.500 manats de imposto sobre lucros, em vez dos 70.000 a 80.000 manats que ele calculou serem devidos ao Estado.

Ele apresentou suas descobertas ao Serviço Fiscal do Estado em 2020. Uma avaliação inicial da empresa de consultoria MBA LTD avaliou os ativos do local em 450.000 manats (£ 205.000).

No entanto, Aliyev afirma que o relatório final foi alterado para mostrar uma evasão fiscal de apenas 47.700 manats (21.700 libras) – mantendo-a deliberadamente abaixo do limite de 50.000 manats que desencadeia um processo criminal automático.

Durante os procedimentos subsequentes no Tribunal Comercial de Shirvan, o relatório de auditoria foi descartado. Uma segunda avaliação realizada por outra empresa, a PREMIUM MMC, reduziu drasticamente a renda mensal estimada do local para apenas 1.524 manats.

O Sr. Aliyev também afirmou que 1,2 hectares de terra pertencentes à estação rodoviária foram discretamente transferidos para o Sr. Melikov por Sevindik Hatamov, o antigo chefe do Poder Executivo do Distrito de Salyan.

Em 2022, o Banco Central do Azerbaijão e o Centro Depositário Nacional retiraram de circulação as ações da família Aliyev antes de ser proferida uma decisão judicial definitiva sobre a falência. A empresa foi então liquidada.

A Agência de Transportes Terrestres do Azerbaijão confirmou que a entidade de transporte foi liquidada em 2022 e substituída por uma empresa privada, a HN Trans MMC, que agora explora os mesmos serviços.

Especialistas jurídicos independentes dizem que o caso reflecte questões sistémicas mais amplas da economia do país.

O advogado Ruslan Aliyev, que não está relacionado com o acionista, disse que os caóticos processos de privatização que remontam à era pós-soviética continuam a minar os direitos de propriedade.

“A propriedade concentrou-se nas mãos de uma elite estreita, enquanto as receitas reais estão escondidas”, disse ele.

“Em alguns casos, as empresas são deliberadamente apresentadas como deficitárias para evitar impostos e impedir que os acionistas minoritários recebam dividendos.”

O Serviço Fiscal do Estado, o Banco Central, o Ministério da Justiça e a autoridade executiva local em Salyan não responderam aos pedidos de comentários.